国家“零容忍”严厉打击证券基金违法犯罪的坚定不移决策

12月26日，第十三届全国人民代表大会常务委员会第二十四次大会决议根据了刑法修正案（十一），并将于2021年3月1日起宣布实施。本次刑诉法改动，是继证券法修改进行后涉及到资产市场销售的又一项重特大法律主题活动。中国证监会表述，这说明了国家“零容忍”严厉打击证券基金违法犯罪的坚定不移决策，对于进一步提升 证劵违反规定成本费、护卫投资人合法权利、维护保养市场销售市场监管、推动股票注册制创新、确保资产市场销售稳定身心健康进度具备十分长远的实际意义。

近些年，伴随着资产市场销售迅速进度，证券基金违法犯罪掩藏了一些新情况、新难题。一段时间至今，因为违法犯罪低成本，发生了一些恶变财务造假案子，危害众多投资人合法权利，严重危害市场销售市场监管，牵制资产市场销售作用的合理充分发挥，市场销售体现显著。本次刑诉法改动坚持不懈精准施策、突出主题，以预防解决金融的风险、确保金融业创新、维护保养金融业纪律为目地，与以信息公开为关键的股票注册制创新相一致，和证券法修改相连接，大幅度提高了诈骗发售、信息公开作假、中介服务出示虚情假意证明材料和实际操作市场销售等四类证券基金违法犯罪的邢事惩罚幅度，为打造出一个标准、晶莹剔透、对外开放、有魅力、有延展性的资产市场销售出示了牢靠的法治保障。

实际来看，改动后的刑诉法，大幅度提高诈骗发售、信息公开作假等违法犯罪的酷刑幅度。诈骗发售、信息公开作假等违法违纪个人行为是资产市场销售的“遗毒”，修改案大幅度加强了对所述违法犯罪的邢事严厉打击幅度。对于诈骗发售，修改案将有期徒刑限制由5年刑期提升 至十五年刑期，并将对本人的罚款由不法募资的1%～5%改动为“并罚款”，撤消5%的限制限定，对企业的罚款由不法募资的1%～5%提升 至20%～1倍。对于信息公开作假，修改案将有关责任人的有期徒刑限制由三年提升 至十年，罚款金额由2万元～二十万元改动为“并罚款”，撤消二十万元的限制限定。

刑法修正案（十一）另外加强了对大股东、具体控制人等“关键少数”的刑事处罚追责。实践活动中，大股东、具体控制人等通常在诈骗发售、信息公开作假等案子中饰演重特大人物角色。

修改案加强了对这种行为主体的责任追究制度，确立将大股东、具体控制人机构、挑唆执行诈骗发售、信息公开作假，及其大股东、具体控制人瞒报有关事宜造成 企业公布虚情假意信息内容等个人行为列入刑诉法网络舆论监督范畴。夯实保荐人等中介服务的“魔犬”岗位职责。保荐人等中介服务是资产市场销售的“魔犬”，其努力尽职对于资产市场销售身心健康进度是十分重特大。修改案确立将保荐人做为出示虚情假意证明材料罪和出示证明材料重特大歪曲事实罪的犯罪主体，可用该罪追责刑事处罚。另外，对于刑事辩护律师、会计等中介服务工作人员在证劵发售、重特大财产买卖主题活动中出示虚情假意证明材料、剧情独特不容乐观的情况，确立可用高些一档的有期徒刑，最大可被判十年刑期。

在与证券法修订合理对接层面，改动后的刑诉法将存托和国务院办公厅依规评定的别的证劵列入诈骗发售违法犯罪的网络舆论监督范畴，为未来严厉打击诈骗发售存托和别的证劵出示充足的法律规定；并且，效仿新证券法要求，对于市场销售中掩藏的新的实际操作情况，进一步确立对“幌骗买卖实际操作”、“迷惑买卖实际操作”、“抢帽子实际操作”等新式实际操作市场销售个人行为追责刑事处罚。

“十四五”整体规划建议明确提出，要健全当代金融体系监管管理体系，提升 金融体系监管晶莹剔透度和法制化水准，对违反规定违规操作“零容忍”。中国证监会表述，下一次将以用心贯彻执行刑法修正案（十一）为突破口，推动加速改动健全刑事立案起诉规范，提升刑法修正案（十一）內容的普法宣传文化教育，持续推进与司法部门的合作相互配合，坚持不懈“零容忍”严厉打击诈骗发售、信息公开作假等各种证券基金违法违纪个人行为，进一步提升 违反规定成本费，合理护卫投资人合法权利，全力保障资产市场销售稳定身心健康进度。