深圳交易所发布上市公司信息披露工作考核方法

9月4日，深圳交易所发布新修订的《上市公司信息披露工作考核方法》。方式 强调，每一年上市企业年报公布工作中结束后，深圳交易所对去年12月31号此前已发售的企业信息公开工作中开展考评。上市企业信息公开工作中考评应用企业自我评价与深圳交易所评定紧密结合的方法开展，考评期内为去年五月份至当初4月28日。方式 自发布生效日实施。

考评方式 调节考核机制为交互分方式，在统一考评标准分基本上开展大大加分或罚分，并融合实施细则指标值，明确上市企业考评定级。上市企业信息公开考评基本分一百分，考评定级从高到低区划为A、B、C、D四个级别，定级为A的数量占考评总数量占比不超过25%。

考核方案和规范包括信息公开的真实有效、准确性、一致性、时效性、公平公正和合理合法合规，信息公开的实效性，同意信息公开标准状况等九层面。

上市企业在考评期限内存在10种情况之一的，其信息公开工作中考评结果不可获评A，实际包括年度报告或中报被出示非标财务审计报告、近期一个会计期间企业完成的赢利小于盈利预测数的80%、因违规操作被出示管控函或见面交谈等。考评期内不满意12个月的上市企业正常情况下不可为A。

其他，上市企业在考评期限内掩藏董事会秘书缺口总计時间超出6个月等4种情况，其信息公开工作中考评结果获评C；在考评期限内存在遭受证监会以及派出机构行政许可等4种情况，其信息公开工作中考评结果获评D。

对于近期一年考评结果为A的企业，深圳交易所还将授予毫无疑问的适用和便捷，如在担负的审批岗位工作职责内，依规依规对其开展股份、债权融资等业务流程出示便捷服务项目等。

总的看来，方式 以提升信息公开品质为关键，以推进归类管控为导向性，融合目前规章制度执行实际效果和市场销售新形势下新转变，从信息公开考核机制、考核方案和结果主要用途三个层面提升健全，进一步提高考核制度体制的晶莹剔透度和针对性。

一是调节考核机制，反映管控导向性。考评方式 调节考核机制为交互分方式，“加分项工程”关键关注企业信息公开标准、投资者关系维护保养、执行企业社会责任(161912)公布及相互配合深圳交易所工作情况，“减分项工程”关键聚焦点重特大负面信息事宜、上市企业及有关方被采用自我约束管控对策或政纪处分情况。考核机制更清晰形象化，程序流程更发布晶莹剔透，有益于向上市企业传送确立数据信号，催促其持续提升信息公开品质和标准运行水准。

二是健全考核方案，聚焦点市场销售关注。考评方式 融合管控实践活动，加强对市场销售关注度提高的网络热点、关键难题的考评。在其中，增加对公布实效性的考评，关键关注公布內容是不是以投资人要求为导向性、是不是浅显易懂、是不是积极融合所属领域的政策和动态性开展公布。

三是扩展考评主要用途，增加扶优幅度。考评方式 确立了对信息公开出色企业的适用措施。

据了解，考评方式 修定全过程中，深圳交易所根据当场研讨、问卷调查等方法向上市企业征询建议，上市企业广泛表述，修定后的考核方案更加有效，考核制度更加健全，能更为多方位体现上市企业信息公开品质。

其他，深圳交易所此前进行今年度上市企业信息公开考评工作中，并通告考评结果。深股2196家上市企业中，考评结果为A的企业有387家，占有率17.62%;考评结果为B的企业有1400家，占有率63.75%;考评结果为C的企业有314家，占有率14.30%；考评结果为D的企业有95家，占有率4.33%。

从近年来上市企业考评状况看，近期持续三年A的企业有178家，占有率8.58%；近期持续四年A的企业有129家，占有率6.68%；近期持续五年A的企业有92家，占有率5.09%。一批信息公开品质高、标准运行诚实守信好、主动服务观念强的出色企业人群逐步完善，为深股全体人员上市企业出示了示范性，做出了榜样。从今年度上市企业考评状况看，A类、D类企业占有率高过以往，说明上市企业信息公开整体品质在平稳提升的另外，一部分上市企业信息公开不标准的状况仍然比较突显。